Évaluation des risques du processus de comptes fournisseurs

1. Sous quel format vos factures arrivent-elles à votre entreprise?

Principalement sur papier (courrier postal, télécopies ou bordereaux d’expédition)

Principalement sous forme de pièces jointes à des courriels ou d’autres fichiers numériques (PDF, feuilles de calcul)

Principalement sous forme de factures électroniques (les fournisseurs soumettent directement leurs factures à un programme ou à un système de paiement centralisé)

2. Comment les données des factures sont-elles intégrées à votre système de comptes fournisseurs?

Le personnel des comptes fournisseurs saisit manuellement les renseignements (fournisseur, montant de la facture, centre de coûts, code de projet et code du grand livre)

Les factures sont saisies dans un outil de gestion documentaire, puis le personnel des comptes fournisseurs s’y connecte pour les acheminer et les approuver

Nous téléversons un fichier de factures dans notre système de comptes fournisseurs et les acheminons au besoin pour approbation

3. En moyenne, combien d’heures par semaine vos employés (gestionnaire des comptes fournisseurs, commis, adjoints administratifs, etc.) consacrent-ils à la recherche et à la collecte des factures?

Plus de 5 heures

De 1 à 5 heures

Moins d’une heure

4. Combien de factures imprimez-vous ou numérisez-vous manuellement lors de la saisie ou du classement des factures?

Toutes

Certaines

Aucune

5. À quelle fréquence avez-vous des factures manquantes ou égarées?

Fréquemment

À l’occasion

Rarement